부모 자식 간 돈거래, 방심하면 낭패! 차용 가능한 금액? - 생활정보

집을 사거나 결혼 자금을 마련할 때 부모님께 돈을 빌리고 싶지만, 증여세가 걱정되시죠? 많은 분들이 궁금해하시는 부모와 자식 사이 무이자 차용 가능한 금액과 세금을 피하는 방법을 2025년 최신 정보를 바탕으로 쉽게 정리해드릴게요. 이 글에서는 무이자 차용 한도, 차용증 작성법, 그리고 주의할 점까지 알차게 담았습니다. 지금 바로 시작해볼까요?

무이자 차용, 얼마나 가능할까?

부모와 자식 사이에 돈을 빌릴 때, 이자를 내지 않아도 되는 금액은 얼마일까요? 2025년 기준, 세법에 따르면 무이자 차용은 원금 약 2억 1,700만원까지 가능합니다. 이는 법정 이자율 4.6%로 계산한 이자가 연간 1,000만원 미만일 경우 증여세가 부과되지 않기 때문이에요. 예를 들어, 2억 1,700만원을 빌리면 연 이자가 약 998만원으로, 1,000만원 이하라 세금 걱정이 없죠. 정말 유용한 정보 아니에요?

왜 차용증이 중요한가요?

부모와 자식 사이의 금전 거래는 세무 당국에서 증여로 오해받기 쉬워요. 특히 부동산 구입이나 큰돈이 오갈 때, 국세청은 자금 출처를 꼼꼼히 조사합니다. 이때 차용증은 돈을 빌렸다는 명확한 증거가 됩니다. 차용증이 없으면 빌린 돈이 아니라 준 돈으로 간주돼 증여세 폭탄을 맞을 수 있죠. 실제로 2024년 증여세 과세 건수는 20만 건을 넘었고, 과세액은 7조 원에 달했답니다. 그러니 차용증은 꼭 작성하세요!

차용증 작성, 이렇게 쉬울 수가!

차용증 작성은 생각보다 간단해요. 아래 5단계로 따라 해보세요. 알아두면 편리해요!

단계	내용
1단계	채권자(부모)와 채무자(자녀)의 이름, 주민등록번호 등 인적사항 기재
2단계	빌린 금액과 대출 날짜 명확히 작성
3단계	이자율(무이자면 0%)과 상환 기한 설정
4단계	계좌이체로 이자 및 원금 상환 기록 남기기
5단계	공증 또는 확정일자 받아 신뢰도 높이기

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꿀팁: 공증은 공증인 사무소에서, 확정일자는 우체국 내용증명으로 받을 수 있어요. 이렇게 하면 세무 조사에도 당당할 수 있죠!

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주의할 점, 꼭 기억하세요!

무이자 차용은 편리하지만, 몇 가지 한계와 주의점이 있습니다. 모두가 알아야 할 정보예요!

• 상환 기록 필수: 무이자라도 원금 상환 기록을 계좌이체로 남겨야 증여로 오해받지 않아요. 5년 이상 상환 흔적이 없으면 국세청이 증여로 볼 가능성이 커집니다.
• 소득 증빙: 자녀의 소득이 너무 적거나 빌린 금액이 비현실적으로 크면 세무 당국이 의심할 수 있어요. 예를 들어, 연 소득 3,000만원인 자녀가 10억을 빌리면 조사 대상이 될 가능성이 높죠.
• 이자 소득세: 이자를 지급하면 부모님은 이자소득세(25%)를 내야 해요. 예를 들어, 2,300만원 이자를 받으면 약 575만원의 세금이 부과됩니다. 이 점도 고려하세요.

또한, 무이자 차용 한도를 초과해 5억원을 빌린다면, 연 이자 2,300만원이 증여로 간주돼 세금이 부과될 수 있어요. 이 경우 성인 자녀의 증여세 공제 한도(10년간 5,000만원)를 활용하거나 일부 이자를 지급해 세금을 줄이는 전략도 유용합니다.

증여세 공제 한도도 활용해보세요

무이자 차용 외에도, 부모와 자식 사이에는 증여세 비과세 한도가 있어요. 2025년 기준, 성인 자녀는 10년간 5,000만원, 미성년자는 2,000만원까지 세금 없이 증여받을 수 있습니다. 결혼 시에는 추가로 1억 5,000만원까지 비과세 혜택이 있죠. 이런 혜택, 놓치면 아깝죠! 차용과 증여를 적절히 조합하면 세 부담을 크게 줄일 수 있어요.

실제 사례: 세금 폭탄 피하기

A씨는 집을 사기 위해 부모님께 4억원을 빌렸어요. 차용증을 작성하고 4% 이자로 약정했지만, 이자 지급 기록이 없었죠. 국세청은 이를 증여로 보고 세금을 부과하려 했지만, A씨는 공증받은 차용증과 이자 차액(4.6% - 4% = 600만원)이 1,000만원 미만임을 입증해 세금을 피했답니다. 이런 사례처럼, 꼼꼼한 준비가 세금을 줄이는 열쇠예요!

전문가의 조언

세무 전문가들은 “부모와 자식 간 금전 거래는 반드시 차용증과 상환 기록을 남겨야 한다”고 강조합니다. 특히 부동산 취득 자금은 국세청의 자금출처조사 대상이 되기 쉬우니, 계좌이체 내역과 공증을 철저히 준비하세요. 또한, 차용 기간은 5년 이내로 설정하고, 자녀의 소득과 대출 규모가 상식선에서 맞아야 의심을 피할 수 있죠.

무이자 차용 관련 궁금증

Q1. 무이자 차용은 2억 1,700만원 이상도 가능한가요? ▼

A1. 가능하지만, 주의가 필요합니다. 2억 1,700만원을 초과하면 법정 이자율(4.6%)로 계산한 이자가 연 1,000만원을 넘어서 증여세가 부과될 수 있어요. 예를 들어, 5억원을 무이자로 빌리면 연 이자 2,300만원이 증여로 간주되죠. 다만, 성인 자녀의 경우 10년간 5,000만원까지 증여세 공제가 가능하니, 이 한도를 활용하거나 일부 이자를 지급하면 세금을 줄일 수 있습니다. 차용증과 상환 기록을 철저히 남기는 것도 잊지 마세요!

Q2. 차용증 없이 돈을 빌리면 무조건 증여세를 내나요? ▼

A2. 꼭 그렇지는 않지만, 위험은 커요. 국세청은 부모와 자식 간 금전 거래를 기본적으로 증여로 추정합니다. 차용증이 없으면 빌린 돈임을 입증하기 어려워 세금이 부과될 가능성이 높죠. 특히 부동산 취득 자금은 자금출처조사 대상이 되기 쉬워요. 차용증을 작성하고 계좌이체로 상환 기록을 남기면 증여세를 피할 수 있으니, 번거롭더라도 꼭 준비하세요!

Q3. 이자를 지급하면 부모님이 세금을 내나요? ▼

A3. 네, 이자를 지급하면 부모님은 이자소득세를 내야 합니다. 개인 간 금전 차용 이자소득세는 25%로, 예를 들어 2,000만원 이자를 받으면 약 500만원의 세금이 부과돼요. 이자소득이 연 2,000만원을 초과하면 종합소득세 대상이 될 수도 있으니 주의하세요. 세 부담을 줄이려면 무이자 차용 한도(2억 1,700만원)를 활용하거나 세무사와 상담하는 게 좋습니다.

Q4. 차용증 공증은 어디서 받나요? ▼

A4. 차용증 공증은 공증인 사무소에서 받을 수 있어요. 전국에 있는 공증인 사무소를 방문해 차용증을 제출하면 공증을 처리해줍니다. 비용은 대출 금액에 따라 다르지만, 보통 수십만 원 수준이에요. 또는, 우체국에서 내용증명을 통해 확정일자를 받는 방법도 있어요. 이 경우 비용이 더 저렴하고 간단하죠. 공증이나 확정일자는 세무 조사 시 신뢰도를 높여주니 꼭 고려하세요!

세금 걱정 없이 부모와 자식 간 금융 거래

오늘은 부모와 자식 사이 무이자 차용 가능한 금액과 세금을 피하는 방법을 알아봤어요. 약 2억 1,700만원까지는 증여세 없이 빌릴 수 있고, 차용증과 상환 기록만 잘 준비하면 세무 조사도 걱정 없죠. 또한, 증여세 공제 한도(성인 자녀 5,000만원, 결혼 시 1.5억원)를 활용하면 더 큰 자금을 효율적으로 지원할 수 있습니다. 지금 바로 차용증을 작성하고, 계좌이체로 상환 계획을 세워보세요! 오늘 알려드린 방법으로 세금 부담 없이 자녀의 집 마련을 지원해보세요!